條件保障與財務(wù)局劉會洲局長在“2016年院屬事業(yè)單位預(yù)算與科研經(jīng)費管理培訓”上的講話

　　                                主動適應(yīng)新常態(tài) 用好用活新政策 

　　               為推動科技創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略加油助力 

　　同志們： 

　　上午好！ 

　　我們在中央釋放一系列科技紅利之際組織全院的主管財務(wù)、科技所領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)處長和科技處長培訓班非常有意義。黨的十八大以來，黨中央提出了加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，科技創(chuàng)新必定要發(fā)揮引領(lǐng)作用，國家賦予了我院新的使命和責任?？萍紕?chuàng)新大會后，國家在科研經(jīng)費管理方面做出重大改革部署，院里也出臺了差旅費、會議費等管理辦法。今天300多名主管財務(wù)所領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)處長、科技處長齊聚一堂，共同探討學習科研經(jīng)費管理，這是條件保障與財務(wù)局舉辦的涉及面最廣、規(guī)模最大、內(nèi)容最豐富的一次培訓會，意義重大。感謝各位在百忙之中參加培訓。本次培訓的主要任務(wù)是明晰新時期財政、科技管理的新思想、新要求，研究探討新形勢下我院科研經(jīng)費和財務(wù)資產(chǎn)管理的總體思路和工作重點。希望大家通過此次培訓能夠深刻體會有關(guān)精神要求，早謀劃、早發(fā)展。下面，我講幾點意見： 

　　一、認清當前形勢，深刻領(lǐng)會國家科研經(jīng)費改革精神 

　　（一）復(fù)雜的國際國內(nèi)形勢，迫切需要科技創(chuàng)新驅(qū)動 

　　從當前國際形勢看，在復(fù)雜多變的局勢中，各國都在搶占科技制高點。不管是現(xiàn)代戰(zhàn)爭還是國家經(jīng)濟發(fā)展，誰擁有高科技誰就占據(jù)了更大的主動權(quán)。目前，世界范圍內(nèi)正在經(jīng)歷又一次的產(chǎn)業(yè)大轉(zhuǎn)移，即制造業(yè)從中國轉(zhuǎn)向東南亞，國家在面臨經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，能否平穩(wěn)著陸，也迫切需要科技創(chuàng)新驅(qū)動。提升科技發(fā)展水平刻不容緩！ 

　　從國內(nèi)形勢看，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整也進入關(guān)鍵時刻。在房地產(chǎn)虹吸效應(yīng)下，實體經(jīng)濟比較慘淡，我國經(jīng)濟面臨下行的壓力。如何調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造新的經(jīng)濟增長點，拉動經(jīng)濟增長，同樣迫切需要科技創(chuàng)新發(fā)揮引領(lǐng)作用。黨中央、國務(wù)院高度重視科技創(chuàng)新。黨的十八大作出了實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的決策部署。黨的十八屆五中全會強調(diào)創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力，必須擺在國家發(fā)展全局的核心位置。今年5月，黨中央、國務(wù)院召開了全國科技創(chuàng)新大會，吹響了建設(shè)世界科技強國的號角。 

　　（二）緊迫的財政形勢，迫切需要提高科技資金使用效益 

　　從財政部公布數(shù)據(jù)看，2016年1-8月份，全國一般公共預(yù)算收入同比增長僅為6%，支出同比增長近12.7%，收支矛盾突出。中央財政可盤活的存量資金逐漸減少，擴大赤字空間有限。養(yǎng)老保險、扶貧、生態(tài)環(huán)保、國防建設(shè)剛性需求增加。近日，財政部又提出壓減2017年中央部門涉企資金、軟課題、宣傳經(jīng)費和咨詢費等財政預(yù)算要求，其中部門咨詢費、會議費、培訓費和公務(wù)接待費一律在2016年年初預(yù)算基礎(chǔ)上不低于10%壓減。緊迫的財政形勢下，如何用好納稅人的每一分錢，將是擺在我們在座的各位面前的一個重要課題。 

　　（三）我院發(fā)展的關(guān)鍵時刻，迫切需要抓住機遇，全面推動科技創(chuàng)新發(fā)展 

　　我院是國家在科學技術(shù)方面的最高學術(shù)機構(gòu)和全國自然科學與高新技術(shù)的綜合研究與發(fā)展中心，擔負著重要的歷史使命。新形勢下，我院“率先行動”計劃全面深入實施，資金需求旺盛，各項事業(yè)發(fā)展面臨巨大挑戰(zhàn)。習近平總書記在科技創(chuàng)新大會中提出“科技創(chuàng)新、制度創(chuàng)新要協(xié)同發(fā)揮作用，兩個輪子一起轉(zhuǎn)”，形成充滿活力的科技管理和運行機制。財政部、科技部堅持問題導(dǎo)向，相關(guān)部門深入推進科研領(lǐng)域“放管服”改革，更大調(diào)動科研人員積極性、創(chuàng)造性。中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見》（中辦發(fā)〔2016〕50號）、《國務(wù)院關(guān)于改進加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發(fā)〔2014〕11號）等文件，文件規(guī)格之高、涉及面之廣、改革任務(wù)之重都是史無前例的。 

　　國家高度重視科技引領(lǐng)作用，釋放了一系列利好政策，不斷給科技松綁，在財政資金緊張的情況下最大限度的保障科研支出，科研制度環(huán)境空前優(yōu)越。我們要抓住機遇，全面了解新時期國家科技改革精神，充分學好用好相關(guān)政策紅利，適應(yīng)科技經(jīng)費改革新常態(tài)，出人才、出成果，以一份民族責任心全面推動科技創(chuàng)新發(fā)展，助力中國夢的實現(xiàn)。 

　　二、新時期財政、科技管理的新思想、新要求 

　　財政作為國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱，近年來，按照中央部署要求，積極發(fā)揮職能作用，大力支持以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新。一方面，加大財政科技投入，為科技創(chuàng)新提供有力保障；另一方面，始終堅持問題導(dǎo)向，致力于建立健全既遵循科研活動規(guī)律，又符合依法理財要求的科技資金管理機制。國家制定了《預(yù)算法》、《政府采購法》和《促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化法》等相關(guān)法律，提出了深化科技體制改革、優(yōu)化科技投入結(jié)構(gòu)、促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化等一系列改革措施。比如，在深化科研項目資金管理改革方面，國發(fā)11號文件提出了一系列管理改革措施，努力以管理改革釋放創(chuàng)新活力。為貫徹落實中央關(guān)于深化改革創(chuàng)新、形成充滿活力的科技管理和運行機制的要求，50號文進一步簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)、強化落實，改革和創(chuàng)新科研經(jīng)費使用和管理方式，更好地激發(fā)廣大科研人員積極性和創(chuàng)造性。 

　　這兩個文件，亮點頗多，本次培訓也將深入學習兩個文件，請大家認真領(lǐng)會。特別是50號文在國家層面，通過深化改革，激發(fā)創(chuàng)新創(chuàng)造活力，為加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略、建設(shè)世界科技強國提供有力保障；在財政層面，堅持“放管服”結(jié)合，通過改革和創(chuàng)新科研經(jīng)費使用和管理方式，更好地適應(yīng)科研活動規(guī)律和特點，有利于進一步提升財政科技資金使用效益；在我院層面，加大了簡政放權(quán)和激勵力度，為科研人員潛心研究創(chuàng)造了良好的制度環(huán)境，有利于多出成果、多出人才。 

　　三、剖析自身不足，著力解決科研發(fā)展瓶頸問題 

　　（一）思想認識不足，重視程度不夠 

　　由于長期以來“重爭取輕管理”、“重投入輕產(chǎn)出”、“重錢輕物”、“追求短平快”觀念的存在，部分單位領(lǐng)導(dǎo)和科研人員仍存在科研經(jīng)費管理意識淡薄、部門間缺乏聯(lián)動機制、職責不清的現(xiàn)象，沒有深刻認識到科研經(jīng)費管理的重要性，認為爭取到的資金是課題組自己的，隨意甚至違規(guī)執(zhí)行，嚴重影響了科研資金的使用效益，造成了不良的社會影響。另一方面，對國家政策不重視或未能領(lǐng)會到位，造成執(zhí)行偏差。比如超預(yù)算、超范圍開支等，給科研工作帶來不必要的麻煩。 

　　（二）管理機制影響資金與資產(chǎn)使用效益 

　　課題制的分散封閉，法人作用發(fā)揮受限。課題組各自為戰(zhàn)，課題管理碎片化現(xiàn)象嚴重，不利于基礎(chǔ)科研工作的長期持續(xù)發(fā)展和重大成果產(chǎn)出。同時，當前課題制導(dǎo)致資產(chǎn)使用形成“獨立王國”，重復(fù)配置、過度配置、設(shè)備閑置屢見不鮮。由于單位法人缺乏統(tǒng)籌調(diào)配權(quán)力，儀器設(shè)備難以在課題組間和研究所間進行有效流動，嚴重制約了國有資產(chǎn)使用效率。 

　　（三）經(jīng)費結(jié)構(gòu)矛盾突出，資金短缺與預(yù)算執(zhí)行緩慢問題并存 

　　我院作為科研資金的具體使用部門，受財政科技投入結(jié)構(gòu)及有關(guān)政策的影響，在科研經(jīng)費使用和管理方面一直存在穩(wěn)定經(jīng)費支持不足和經(jīng)費結(jié)構(gòu)矛盾的問題。一方面人員經(jīng)費不足，人才流失，雖然國家逐步放開了人員績效獎勵的規(guī)定，但科研人員的薪酬待遇仍然無法與高校相提并論；另一方面科研直接經(jīng)費執(zhí)行不完，存量資金居高不下，使用效益有待提高。自2013年，我院就開始在理論和實踐上開展財政存量資金盤活改革和研究，如建立了課題定期清理制度、試行了后補助支持方式、建立了加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督機制等等。但是資金盤活過程中受到很多因素制約，效果不是很理想。今年，我們在做《科學事業(yè)單位存量資金規(guī)模與結(jié)構(gòu)的評估、成因與優(yōu)化研究》課題，研究院屬單位究竟多大的存量資金規(guī)模是合理的。 

　　（四）違規(guī)違紀時有發(fā)生，監(jiān)管力度有待加強 

　　在近兩年不斷加強科研經(jīng)費監(jiān)管的形勢下，各單位對于財政專項資金的管理和使用有明顯改善。但在近期的巡視監(jiān)管過程中，仍發(fā)現(xiàn)部分研究所在科研經(jīng)費管理和資產(chǎn)管理中頂風違規(guī)：違反“八項規(guī)定”、“三公規(guī)定”、違規(guī)操作造成國有資產(chǎn)流失、有制度不依或執(zhí)行不力、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易和轉(zhuǎn)撥經(jīng)費、違規(guī)支出以及虛假合同套取、虛報冒領(lǐng)科研經(jīng)費等現(xiàn)象仍然存在。這與單位監(jiān)管意識缺乏，監(jiān)管力度不到位，個別人法制意識淡薄有很大關(guān)系。各單位必須高度重視，落實責任，加強監(jiān)督管理，違者必究，確保資金安全和國有資產(chǎn)使用效益。 

　　（五）科研“投入產(chǎn)出比”不高，引起社會廣泛關(guān)注 

　　科研質(zhì)量不高、科研成果擱淺、重大項目績效考核不理想等問題仍然比較突出，已經(jīng)引起全社會廣泛關(guān)注，大量科研人員也對此質(zhì)疑不斷。從課題立項、申請，到項目實施、成果驗收，都存在“隨意、松懈”的現(xiàn)象，稀釋了資源使用效率，難以催生出數(shù)量大、質(zhì)量高的科研成果。另外，科研成果轉(zhuǎn)化不暢的情況在我國較為普遍，有很多好的科研成果因為沒有辦法轉(zhuǎn)化而被束之高閣，這也是對資源的一種浪費。 

　　四、我院科研經(jīng)費和資產(chǎn)管理工作總體思路及重點 

　　（一）加強制度建設(shè)和培訓，用足新政策紅利 

　　為落實創(chuàng)新大會精神，推進科研領(lǐng)域“放管服”改革，國家將提出一系列完善中央財政科研項目資金管理的措施。要求9月1日前高校和科研院所制定完成會議費、差旅費制度，12月底前項目承擔單位制定完成間接費制度、科研財務(wù)助理制度、內(nèi)部公開制度等。院里已制定了制度建設(shè)推進計劃并穩(wěn)步推進。接下來將制定《中國科學院關(guān)于加強資金管理，實行內(nèi)部公示的指導(dǎo)意見》和《中國科學院關(guān)于加強“間接經(jīng)費”管理與核算的指導(dǎo)意見》，同時修訂《中國科學院院級項目管理辦法》。制度的制定是基礎(chǔ)，執(zhí)行是關(guān)鍵?？梢哉f2016年是全院制度建設(shè)年和培訓年。兩會結(jié)束之后，我們就舉辦了全院的法人培訓班。今天，我們召開主管財務(wù)、科技所領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、科技部門的培訓大會，一是要逐步實現(xiàn)對全院各層面人員的制度宣貫，鼓勵大家學好用好政策；二是為了建立支撐部門間、支撐部門與課題組間的常態(tài)化溝通協(xié)調(diào)機制；三是希望各單位明確國家對制度建設(shè)的任務(wù)要求。各單位要研究吃透政策，領(lǐng)會精髓，提前謀劃，積極為廣大科研人員做好服務(wù)和保障工作。 

　　（二）全力以赴抓好預(yù)算執(zhí)行，提高資金用效益 

　　我們使用的每一分財政經(jīng)費，都是納稅人的錢，我們必須以高度負責的態(tài)度花好用好。我院總收入已占中央一般公共預(yù)算科技支出總量的約10%。然而，我們的預(yù)算執(zhí)行情況不容樂觀，8月預(yù)算執(zhí)行率僅為52.5%，與財政部批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行計劃相比低6個百分點。當前我們國家經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，經(jīng)濟形勢非常嚴峻。各單位要增強大局意識，高度重視預(yù)算執(zhí)行工作，主管所領(lǐng)導(dǎo)、科技處和財務(wù)處一定要形成合力。一是各單位要切實把預(yù)算執(zhí)行管理放在更加突出的位置，進一步強化責任感、使命感和緊迫感，院繼續(xù)實行預(yù)算執(zhí)行掛鉤獎懲制度；二是要合力抓好重大項目支出。突出抓好資金規(guī)模大、對整體預(yù)算執(zhí)行影響較大的先導(dǎo)專項、修購專項、國家重點實驗室、引進國外杰出人才和基本建設(shè)等重點項目的實施工作；三是要加強指導(dǎo)督促，確保資金安全。各單位要及時主動向有關(guān)部門報告情況，反映執(zhí)行中的困難和問題，便于主管部門及時協(xié)調(diào)解決。 

　　（三）深入推進績效預(yù)算改革，優(yōu)化資源配置 

　　財政支出績效管理工作是國家提高政府工作效率重推的一項改革舉措。社會公眾高度關(guān)注財政科研資金使用效益。因此，全面推進預(yù)算績效管理工作，強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋各級預(yù)算單位和所有財政資金勢在必行?！笆濉逼陂g，各所的基本科研業(yè)務(wù)費與“一三五”任務(wù)驗收和國際診斷評估結(jié)果密切掛鉤，因此部分單位會存在2016年經(jīng)常性經(jīng)費總量較往年減少的情況。各單位應(yīng)牢固樹立績效理念，項目立項時就要明確項目績效目標，加強過程管理，促進重大產(chǎn)出。 

　　（四）著力營造規(guī)范有序環(huán)境，做好科研服務(wù) 

　　不斷強化科研經(jīng)費的監(jiān)督管理，優(yōu)化工作機制，采取專項巡視、日常監(jiān)管、重點復(fù)查等多種方式，全方位建設(shè)院、所、中介機構(gòu)“三位一體”重大項目監(jiān)管體系。同時，以制度建設(shè)為抓手，深入了解研究所科研經(jīng)費使用中存在的問題，尋求合理合規(guī)的解決方法。在巡視領(lǐng)導(dǎo)小組部署下，繼續(xù)推進重大科研項目專項巡視，完善責任追究機制和重大問題移交機制，建立“黑名單”制度，對查出重大問題與信用掛鉤。 

　　（五）創(chuàng)新管理機制，打造一支綜合素質(zhì)過硬的科研財務(wù)助理隊伍 

　　當前，為適應(yīng)管理新要求，科研項目組織模式正在由“小而散”的單兵作戰(zhàn)向大創(chuàng)新團隊合作模式改革。特別是在科研經(jīng)費總量快速增長、規(guī)范管理不斷提高的新形勢下，實施專業(yè)的科研財務(wù)助理隊伍建設(shè)，將為科研工作提供有力保障。白院長高度重視財會隊伍建設(shè)問題，多次做出重要批示，并要求推動這件事情的落實。我們將和人事局共同推進總會計師制度建設(shè)、規(guī)劃財務(wù)資產(chǎn)管理人員和科研財務(wù)助理職業(yè)生涯，打造良好團隊文化氛圍。單位應(yīng)盡快克服困難，加快科研財務(wù)助理隊伍建設(shè)，使科學家能夠“專心致研”。同時，關(guān)注財務(wù)資產(chǎn)人員的職業(yè)設(shè)計和發(fā)展，對于優(yōu)秀的員工要給予表彰，打造高素質(zhì)的財務(wù)梯隊。 

　　五、對本次培訓工作的幾點要求 

　　最后，我對本次培訓再提幾點要求： 

　　（一）高度重視，上傳下達 

　　本次培訓內(nèi)容較多，請參會同志要深入領(lǐng)會本次會議的精神，高度重視幾項重點工作，回去后將培訓內(nèi)容及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時向有關(guān)科研、管理人員傳達會議精神和內(nèi)容，組織單位內(nèi)部開展專題討論學習，確保貫徹執(zhí)行落地。  

　　（二）認真學習，深入領(lǐng)會 

　　本次培訓，我們邀請了科技部資源配置司、財政部國庫司的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同志做專題報告，同時也有研究所的經(jīng)驗交流，有政策解讀、有實物操作，請參會人員認真學習，深入領(lǐng)會，掌握工作方法、工作技巧和工作流程，使本次培訓會達到最好的效果。 

　　（三）工作做實，隊伍做精 

　　本次培訓會后，請大家盡快開展相關(guān)工作，該部署的要部署、該培訓的要培訓，把工作做細，落到實處。同時單位要關(guān)注財務(wù)管理隊伍的建設(shè)，對財務(wù)管理工作要獎罰分明。院將逐步開展各項工作的評比，對于工作突出的單位和個人，將以不同方式予以表彰；對于連續(xù)出現(xiàn)重大問題的單位（甚至個人），將在院內(nèi)進行通報批評以及采取更嚴厲的懲罰措施。一會兒我們也將對2015年度預(yù)、決算編制先進單位進行表彰。 

　　（四）保障財力，抓好執(zhí)行 

　　預(yù)算執(zhí)行工作是我們?nèi)荷舷乱约案鞑块T要齊心協(xié)力常抓不懈的一件大事。剛才已經(jīng)提到了我們國家財政經(jīng)濟形勢的嚴峻性以及財政壓減中央部門2017預(yù)算的要求。預(yù)算執(zhí)行情況既關(guān)系我院當年預(yù)算資金的使用效益，又關(guān)系著我院2017年度預(yù)算經(jīng)費的爭取。9月份是財政部考核各部門的一個關(guān)鍵點，請大家高度重視，不遺余力的抓好最后一個季度的執(zhí)行工作。 

　　再次強調(diào)，此次會議非常重要。請各位認真領(lǐng)會培訓精神、吃透精髓，會后要及時部署相關(guān)工作。感謝來參會的所有同志。